Rata de refinanțare de la an. Rata cheie a Băncii Centrale va înlocui rata de refinanțare în documente

Să vă spunem care este indicatorul ratele de refinanțare în 2017, de ce trebuie să aveți aceste informații și când să le aplicați în practică.

Bazele

Alt nume ratele de refinanțare ale Băncii Centrale a Federației Ruse– rata de reducere. Se măsoară ca procent. Acest indicator este stabilit de Banca Centrală. Este și Banca Rusiei.

Este unul dintre factorii cheie ai mediului economic. Scopul său principal este să arate cât costă un credit de la banca principală a țării pentru o bancă obișnuită. Dar nu numai atât. De asemenea, este utilizat în mod activ în scopuri fiscale, precum și pentru calcularea sancțiunilor atât împotriva controlorilor, cât și împotriva plătitorilor - penalități la rata de refinanțare si amenzi. Are legătură directă cu întârzierea restituirii plăților obligatorii. Prin urmare, fiecare contabil trebuie să opereze cu cele mai exacte și actualizate date despre semnificația acestuia.

Uneori, rata de refinanțare servește drept ghid pentru dobânda pentru amânarea sau plata în rate a impozitelor (clauza 4 a articolului 64 din Codul fiscal al Federației Ruse). În plus, dobânda pentru creditul fiscal pentru investiții se calculează pe baza acestuia.

Trebuie remarcat faptul că în urmă cu ceva timp Banca Centrală a Federației Ruse a introdus un indicator similar - rata cheie, care a derutat și a derutat mulți practicieni. Au apărut dificultăți deosebite atunci când a fost necesar să se afle cuantumul dobânzii la o datorie controlată, ceea ce a făcut posibilă reducerea impozitului pe venit. Au existat îndoieli rezonabile cu privire la rata pe care să se concentreze – rata cheie sau rata de refinanțare. Acest lucru nu a fost clar din textul normelor relevante ale Codului Fiscal.

Dar recent toate îndoielile au fost înlăturate. Cert este că din 2016 acești doi indicatori au fost unificați. S-a ales următoarea abordare: de la 1 ianuarie 2016, rata de refinanțare a fost egală cu rata cheie pentru o anumită dată. De atunci, Banca Centrală a Federației Ruse nu a determinat separat procentul ratei de refinanțare. Pur și simplu, se vor schimba imediat.

Citeste si Auditul mijloacelor fixe

Dimensiune anul acesta

La momentul scrierii acestui articol rata de refinanțare în 2016 an a căpătat două sensuri. Deci, de la începutul anului a fost de 11 la sută. Din 14 iunie, acesta a fost ușor redus - la 10,5 la sută. Pe 16 septembrie 2016, Banca Centrală a Federației Ruse, în urma unei ședințe, a redus rata la 10 la sută. Consultați „Rata cheie de refinanțare a fost redusă la 10%: ce afectează aceasta.” Așa se face calculând rata de refinanțare pentru astăzi. 2016 anul arată o tendință încurajatoare.

Din punct de vedere economic, această scădere înseamnă o tendință pozitivă. În primul rând, datorită scăderii ratei de creștere a prețurilor.

De asemenea, menționăm că în trimestrul I-2 din 2017, conducerea Băncii Centrale a Federației Ruse intenționează să ridice din nou problema reducerii rata oficială de refinanțare. Dar nu este un fapt că vor exista de fapt ajustări.

În general, este interesant să urmărim dinamica rate de refinanțare pe an. Acest lucru arată foarte clar ce se întâmplă cu economia țării noastre. Pentru ce - vezi ratele de refinanțare din tabel (inclusiv indicatorii ratei de refinanțare în 2017).

În septembrie anul curent Pentru prima dată într-o perioadă lungă de timp, Banca Centrală a redus rata de refinanțare la 10%. Acțiunile autorității de reglementare sunt legate de îmbunătățirea situației macroeconomice și de dorința de a accelera redresarea economică. În 2017, pe 3 februarie, Consiliul de Administrație al Băncii Rusiei a decis să mențină rata de refinanțare la același nivel - 10,00% pe an.

Stabilizarea macroeconomică

Creșterea bruscă a ratei de referință și a ratei de refinanțare la sfârșitul anului 2014 a avut ca scop stabilizarea situației de pe piața valutară. În același timp, acțiunile autorităților de reglementare au condus la o creștere a costului lichidității rublei, ceea ce a afectat costul împrumuturilor. Ca urmare, economia a pierdut un motor semnificativ de creștere – resursele de credit ieftine.

Reducerea treptată a ratei de refinanțare la 10% se datorează următorilor factori:

1. Ratele inflației au scăzut la 6,5% în 2016 și la 4,5% în 2017.
2. Scăderea așteptărilor inflaționiste.
3. Redresarea neuniformă a activității afacerilor, care necesită sprijin din partea Băncii Centrale.

În plus, dinamica factorilor externi rămâne moderat optimistă. Preturi pentru " aur negru» în a doua jumătate a anului rămân peste 45 de dolari pe baril. Există, de asemenea, posibilitatea ca sancțiunile occidentale să fie ridicate în viitorul apropiat. Printre principalele riscuri rămâne creșterea deficitului bugetar, care ar putea duce la epuizarea rezervelor existente.

Reprezentanții Băncii Centrale subliniază că anul acesta autoritatea de reglementare a epuizat deja potențialul de reducere a ratei de refinanțare.

Rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse: previziuni pentru 2017

Șeful VTB, Andrei Kostin, consideră că în condițiile actuale Banca Centrală poate reduce rata de refinanțare la 9%. În același timp, indicatorul cheie pentru autoritatea de reglementare rămâne dinamica modificărilor prețurilor. La începutul anului viitor, pensionarii vor primi o plată unică de 5 mii de ruble, ceea ce va duce la o accelerare a inflației. Ca urmare, următoarea etapă de reducere a ratei de refinanțare ar trebui să fie așteptată la jumătatea celui de-al doilea trimestru.

Experții Alpari permit reducerea ratei la 8-8,5% în cursul anului următor, ceea ce va deveni posibil în condiții externe favorabile. Cu toate acestea, reducerea excesivă a costului fondurilor împrumutate poate avea consecințe negative. În astfel de condiții, crește riscul dezvoltării unei bule de credit, ceea ce ar putea duce ulterior la o criză financiară.

Modificările ratei de refinanțare în 2017 pot avea tendința opusă, avertizează experții. Prognozele optimiste ale Băncii Centrale se bazează pe stabilitatea așteptată a pieței valutare și pe o încetinire a inflației. Pentru implementarea acestui scenariu va fi necesară o creștere moderată a prețului petrolului, care în condițiile actuale rămâne sub amenințare semnificativă.

Exportatorii de „aur negru” nu pot fi de acord cu stabilizarea producției de petrol, adică o conditie necesara pentru a restabili prețurile. Drept urmare, piața păstrează potențialul unui nou colaps, care va duce la șocuri semnificative pentru economia rusă.

În plus, guvernul continuă să caute modalități de stabilizare a deficitului bugetar. Pentru a crește veniturile, autoritățile pot recurge la o devalorizare treptată a rublei, ceea ce va duce la o accelerare a inflației. În astfel de condiții, Banca Centrală nu va avea marjă de manevră ca urmare, rata de refinanțare va rămâne neschimbată.

Rata de refinanțare va rămâne la 10%, dar apoi Banca Centrală poate trece la următoarea etapă de reducere a acestui indicator. În scenariul optimist, rata va ajunge în intervalul 8-8,5%. Dacă evenimentele se dezvoltă conform unui scenariu mai negativ, acest indicator va rămâne neschimbat pe tot parcursul anului.

O reducere a ratei va reduce semnificativ costul resurselor de credit, ceea ce va avea un impact pozitiv asupra restabilirii creșterii economice. În acest caz, acțiunile autorității de reglementare vor fi dictate de dinamica modificărilor prețurilor.

Rata de refinanțare pentru calcularea penalităților în 2017 s-a modificat de mai multe ori. La 2 mai 2017, acesta a fost de 9,25%. Puteți urmări modificările curente ale ratei pe site-ul Băncii Centrale Federația Rusă, 2017 și alte perioade sunt reflectate acolo în mod fiabil și în timp util.

Mărimea ratei de refinanțare este egală cu mărimea ratei cheie (după 31 decembrie 2015) și reprezintă procentul la care instituțiile bancare și alte instituții iau împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse pentru împrumuturi ulterioare populației și afacerilor. . Acest indicator este principala pârghie a politicii monetare a Băncii Centrale. Schimbarea sa intenționată afectează efectiv rata inflației și afectează economia țării în ansamblu.

Scăderea ratei crește disponibilitatea împrumuturilor și reduce costul acestora. Ca urmare, producătorul își extinde capacitățile și crește profiturile din activitățile financiare și economice. Ca efect negativ, se poate evidenția apariția „banilor ieftini” și, în consecință, creșterea prețurilor și a inflației.

O creștere a ratei duce la o creștere a costului creditului, o scădere a numărului de debitori și o scădere a consumului, ceea ce duce la o încetinire a inflației.

De asemenea, rata de refinanțare este utilizată pentru a calcula penalitățile pentru împrumuturi, taxe, amenzi și întârzieri la plată salariile. Pentru a calcula penalitatea pentru refstaf, puteți folosi calculatorul online 2017, postat pe site-uri de specialitate, sau următoarea formulă : P=C*(D /360)*(i/100), unde

• P – cuantumul final al pedepsei;
• D – cuantumul platii restante;
• C – perioada de neplata (zile);
• i – rata curentă de trimitere;
• 360 – numărul de zile.

Refinanțarea unui credit de consum în 2017: lista băncilor

Problema on-creditării în scopul reducerii dobândăîn 2017 este o problemă presantă pentru multe categorii de debitori. În funcție de program, refinanțarea ajută la rezolvarea următoarelor probleme:

• Reducerea costurilor cu împrumuturile;
• Reduceți plata lunară;
• Consolidați mai multe împrumuturi;
• Îndepărtați grevarea din garanție.

Printre cele mai bune oferte 2017 se pot distinge:

• Program de refinanțare VTB.

Banca este de stat și oferă dobânzi favorabile (de la 14,5%). Serviciul poate fi utilizat nu numai de angajații din sectorul public și participanții la proiecte salariale, ci și de clienții altor bănci, cu excepția celor incluse în grupul financiar (Post Bank etc.). O trăsătură distinctivă este posibilitatea de a rambursa împrumuturile în valută și de a aplica pentru „vacanțe de credit” (după 3 luni).

• Împrumut la Citibank.

Pragul minim este de 15%, termenele ajung la 5 ani. Puteți refinanța împrumuturi de consum care au fost emise de mai mult de 3 luni.

• Refinanțare la Rosselkhozbank.

Ratele dobânzilor încep de la 13,5%. Se oferă o sumă de până la 1 milion de ruble pentru o perioadă de până la 60 de luni. Rosselkhozbank este una dintre puținele instituții de credit care oferă posibilitatea de a alege o metodă diferențiată sau anuitate de rambursare și reconversie a unui acord valutar.

• Programul de refinanțare Binbank.

Tarifele încep de la 14,99%, termenele ajung la 7 ani. Nu sunt necesare garanții sau garanți.

• Refinanțare la Sberbank.

Ratele minime în cadrul programului sunt stabilite la 13,9%. Pentru angajații din sectorul public și funcționarii publici dezvoltat conditii specialeîmprumut. Este posibil să rambursați până la 5 împrumuturi de la bănci terțe, inclusiv împrumuturi auto și credite ipotecare.

Nu toate instituțiile bancare oferă refinanțare cu cardul de credit. Puteți depune o cerere la PJSC Sberbank, Rosselkhozbank, VTB 24, Alfa Bank (sunt oferite programe individuale pentru pensionari).

Modificări ale ratei de refinanțare în 2017: concluzii

Rata de refinanțare în 2017, al cărei tabel a arătat indicatori destul de înalți pentru ultimii doi ani, a început treptat să scadă. Indicatorii săi la începutul anului au rămas la nivelul de 10,0%, la 27.03.2017 s-au redus la 9,75%, iar la 02.05.2017 - la 9,25%.

Analiștii financiari, pe baza datelor de la Banca Rusiei în 2017 privind o încetinire a creșterii inflației, sugerează că scăderea ref. ratele vor continua, iar până la sfârșitul anului se poate ajunge la pragul de 9,5-8%.

Ca urmare, penalitățile pentru împrumuturi cu întârziere și impozitele și contribuțiile sunt de așteptat să scadă. Dar, în același timp, profitul din economisirea dobânzii și valoarea compensației pentru plata cu întârziere a salariilor vor scădea.

Permiteți-ne să vă reamintim că toate modificările sunt cheie/ref. ratele sunt reflectate în mod regulat în tabelul Băncii Centrale de pe site-ul oficial.

Valoarea ratei de refinanțare pentru anul 2017 este stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse, echivalând valoarea indicatorului cu rata cheie de la 1 ianuarie 2016. Acest instrument financiar joacă un rol important în modelarea politicii de creditare, a ratelor inflației și a situației economice a țării în ansamblu. Pentru contabilii întreprinderii, mărimea actuală a ratei de refinanțare din 2017 este importantă, în primul rând, pentru calcularea independentă a penalităților pentru întârzierea plății impozitelor. Să ne uităm la cum se va schimba dimensiunea pariului și dacă trebuie să așteptăm să crească.

De anul trecut, principalul organism de reglementare al țării a echivalat rata de refinanțare cu rata cheie, înăsprind astfel cerințele de plată a sancțiunilor pentru obligațiile bugetare restante. Schimbările au afectat nu numai instituțiile financiare, ci și indivizii, precum și cele legale. Cuantumul restanțelor la impozite, taxe și contribuții, precum și suma dobânzii de la Serviciul Federal de Taxe în cazul returnării în timp util a plăților în plus, depinde direct de valoarea dobânzii.

Important! Conform Informațiilor Băncii Centrale din 19.02.16, rata de refinanțare în Rusia este aceeași în 2016-2017 și se ridică la 10% până la 24.03.17.

Revizuirea ratei de refinanțare în 2017

Conform previziunilor actuale, rata de refinanțare pentru trimestrul I 2017 va rămâne neschimbată. Indicatorul este revizuit la fiecare 1,5 luni. Pe în acest moment inovațiile nu sunt furnizate, dar poate 2-3 sferturi vor aduce abateri minore.

Următorul declin este susținut de tendința pozitivă a economiei ruse care a apărut la sfârșitul anului 2016. Aceasta este stabilizarea situației pe piața valutară; încetinind căderea preturile de consumși, în consecință, inflația; creșterea moderată a prețului petrolului. Reducerea preconizată a ratei de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse în 2017 este de așteptat să ajungă la 9,5-9%, despre care Banca Centrală informează cu promptitudine părțile interesate pe site-ul său oficial.

Rata de refinanțare a Băncii Rusiei 2017 este necesară pentru un contabil:

1. La stabilirea cuantumului penalităților pentru încasări fiscale restante.
2. La determinarea cuantumului beneficiului material la obligațiile împrumutate ale persoanelor fizice.
3. La calcularea plăților compensatorii pentru întârzieri în plata salariilor către angajați.
4. La calcularea penalităților pentru rambursarea cu întârziere a taxelor plătite în plus.
5. La calcularea dobânzii la obligațiile restante.

În scopuri fiscale, entitățile comerciale folosesc din 2016 rata de actualizare pentru refinanțare, care este și rata cheie. Atunci când se calculează valoarea penalităților pentru diferite perioade, ar trebui să se țină cont de indicatorul asupra căruia a acționat perioada de raportareîndeplinirea obligațiilor.

Rata de refinanțare în 2017 - tabel

Tarife curente pentru 2016-2017. colectate în tabelul de mai jos. Perioada de valabilitate a dobânzii este prezentată separat.

Fiţi atenți! Autocalcularea și plata penalităților vor salva compania de la colectarea penalităților de la autoritățile fiscale. Nu uitați să transferați restanțele înainte și nu după depunerea calculelor și declarațiilor actualizate.

Rata de refinanțare este valoarea dobânzii anuale la care băncile contractează împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse pentru furnizarea lor ulterioară organizațiilor și persoanelor fizice sub formă de împrumuturi și credite. Rata dobânzii este ajustată periodic pentru a stabiliza situația din economie. Cum funcționează acest indicator, care a fost rata de refinanțare stabilită de Banca Centrală a Federației Ruse pentru 2017 și cum s-ar putea schimba în viitorul apropiat?

Ce afectează rata de refinanțare?

Băncile comerciale convenționale lucrează ca intermediari între clienții lor și Banca Centrală: împrumută fonduri de la Banca Centrală la rata actuală a dobânzii, apoi emit împrumuturi la o rată și mai mare pentru a obține profit. Când banca returnează banii împrumutați, Banca Centrală a Federației Ruse va primi și un profit datorită ratei de refinanțare.

Înainte de a trece la rata de refinanțare a Băncii Centrale pentru 2017, să luăm în considerare modul în care este utilizată pentru a gestiona politica monetară a statului.

Dacă Banca Centrală decide să scadă dobânda, împrumuturile de la băncile obișnuite vor deveni și mai ieftine. O reducere a ratelor creditelor de consum va crește numărul debitorilor, ceea ce înseamnă că va urma o creștere a cererii de mărfuri. În urma cererii, prețurile încep să crească și, ca urmare, crește și inflația.

Pentru a reduce inflația, Banca Centrală crește rata de refinanțare și aceeași secvență funcționează, dar cu semnul opus„: împrumuturile bancare se scumpesc, sunt mai puțini debitori, cererea scade, prețurile se stabilizează, inflația încetinește.

Unde se aplică rata de refinanțare în 2017

Destul de des, nu numai băncile, ci și antreprenorii, precum și contabilii, lucrează cu rate de referință, de exemplu atunci când:

• contribuabilului i se oferă un plan de amânare sau de rate pentru plata impozitului și se acumulează dobândă pentru suma datoriei (clauza 4 a articolului 64 din Codul fiscal al Federației Ruse),
• se calculează penalități pentru impozite și alte plăți obligatorii (1/300 din rata de refinanțare a Băncii Centrale în 2017),
• impozitul pe venitul persoanelor fizice se calculează: din beneficii materiale, din dobândă la depozite bancare, în cadrul contractelor de asigurare voluntară de viață, din dobânzi la creditele primite pentru tranzacții cu valori mobiliare etc.,
• stabilirea cuantumului despăgubirii angajatului pentru întârzierea plății salariului sau întârzierea restituirii sumei reținute în mod excesiv din impozitul pe venitul personal;
• se percep diverse amenzi.

Rata de refinanțare: 2017

În 2013, Banca Centrală a introdus o rată cheie - acesta este procentul minim la care Banca Rusiei acordă împrumuturi băncilor timp de o săptămână și pariu maxim, conform căruia acceptă bani de la ei pentru depozite. Este rata cheie care determină ce rate ale dobânzii le vor stabili băncile pentru împrumuturile lor pentru debitori. Cum se compară cu rata de refinanțare a Băncii Centrale a Federației Ruse în 2017?

Astăzi, când vorbim despre rata cheie, ne referim și la rata de refinanțare. Acest lucru se datorează faptului că până în 2016 a fost stabilit independent de rata de referință (în decembrie 2015: 8,25% - rata de referință, 11% - rata de referință), dar de la 01.01.2016 Banca Centrală a Federației Ruse a decis pentru a egaliza ambii indicatori. Rata de refinanțare 2016-2017 automat a devenit egală cu rata cheie (11% de la 01.01.2016), ceea ce a determinat o creștere a sumei plăților dependente de refrat, inclusiv penalități.

Ulterior, rata cheie a fost redusă, iar astăzi rămâne la nivelul lunii septembrie 2016. Tabelul de mai jos reflectă în mod clar dinamica și nivelul ratei de refinanțare în 2017.

Rata de refinanțare prognozată pentru 2017

Pe 3 februarie 2017, Consiliul de Administrație al Băncii Centrale a Federației Ruse a decis să lase rata cheie la 10,0%, deși mulți au prezis reducerea acesteia. Așa va rămâne cel puțin până pe 24 martie 2017, când va avea loc următorul Consiliu.

Acum mulți experți vorbesc despre o scădere a șanselor de revizuire a ratei de refinanțare în 2017. În orice caz, cel mai probabil nu vor exista modificări până la sfârșitul primei jumătăți a anului. Până la sfârșitul anului 2017, se preconizează că creșterea inflației va scădea la 4% și, prin urmare, nu există condiții prealabile pentru reducerea ratei cheie a Băncii Centrale. Dacă inflația se menține la nivelul actual de 5% pe tot parcursul anului, atunci Banca Centrală a Federației Ruse nu va modifica rata de refinanțare pentru 2017.