Поиск фирмы по названию. Юридический адрес компании

Предположим, вам предстоит иметь дело с юридическим лицом, которое зарегистрировано в РФ. Но вы знаете только его название и у вас нет денег на использование платных сервисов или заказ профессиональной конкурентной разведки.

Что можно узнать о фирме в интернете бесплатно, мгновенно и легально?

1. Общие сведения из ЕГРЮЛ

Что можно найти: дату создания компании, адрес регистрации, ФИО учредителей и генерального директора, к какому отделению ФНС и Пенсионного Фонда прикреплена фирма, виды деятельности, историю внесений изменений в ЕГРЮЛ (изменения в уставе, назначения генеральных директоров и т.п.).

можно искать фирмы и ИП как по ОГРН/ИНН, так и по названию/ФИО. Обратите внимание, что для получения всех данных надо скачать PDF по ссылке. В дополнение к первому пункту статьи обязательно применяйте второй.

2. Не поданы ли документы на изменение сведений в ЕГРЮЛ?

Что можно найти: информацию о юридических лицах, которые находятся в процессе регистрации/внесения изменений в ЕГРЮЛ.
Короче говоря: проверяем, не изменится ли в ближайшее время какая-либо инфа из базы, упомянутой в пункте `1.

Комментарии по использованию: аналогичны предыдущему пункту.

3. Надёжен ли юридический адрес?

Что можно проверить: не используется ли адрес компании для массовой регистрации юридических лиц.

4. Судебные дела, в которых упоминается название фирмы

Что можно найти: море интересных подробностей: уклонение от налогов, долги по зарплате, нарушения безопасности на производстве и т.п. Пункт обязателен к выполнению перед собеседованием.

Комментарии по использованию: чтобы не тратить время на просмотр однотипных дел и быстро найти что-то действительно интересное, перейдите на вкладку «категории».

Аналоги:

5. Долги перед приставами

Что можно найти: имеет ли фирма просроченные платежи в ПФР, неуплаченные налоги или долги перед сотрудниками/партнерами, которые уже выбиваются с помощью судебных приставов.

Комментарии по использованию: для поиска лучше использовать не название, а ОГРН, который можно узнать в пункте 1. Также имеет смысл пробить генерального директора на предмет его долгов как физического лица.

6. Не является ли фирма банкротом?

Что можно найти: сообщения о различных этапах процедуры банкротства данной фирмы (если они были): итоги собраний кредиторов, результаты торгов и т.п.

Комментарии по использованию: для поиска лучше использовать ОГРН, который можно узнать в первом пункте.

7. Заложенное имущество фирмы

Что можно найти: даты рождения, номера паспортов, ИНН, адреса электронной почты, VIN-номера автомобилей.

Комментарии по использованию: открывайте тексты уведомлений по ссылкам. В них самое интересное.

P.S. Сидоров Иван Сидорович видимо живет в слегка искаженной реальности, где ведет дела с Петровым Иваном Петровичем из ООО «Ромашка»:-)

8. Участвует ли фирма в госзакупках?

Что можно найти: что и в каком объеме поставляла фирма для государственных учреждений.

9. Выполняет ли фирма обязательства перед партнерами?

Что можно проверить: внесено ли юридическое лицо в реестр недобросовестных поставщиков.

10. Действительны ли лицензии у фирмы?

Что можно проверить: являются ли действительными лицензии, которые указаны на сайте фирмы.

Комментарии по использованию: для примера даны три реестра, но их больше.

11. Контакты из «жёлтых страниц»

Что можно найти: сайт, телефон, фактический адрес.

12. Сколько стоят акции компании?

Что можно найти: динамику стоимости акций компании за последние годы.

Комментарии по использованию: наберите в Google название компании + “shared price”.

13. Есть ли у фирмы патенты?

Что можно найти: информацию об изобретениях, которые были сделаны компанией или куплены ей.

Комментарии по использованию: если патентов нет в базе, то это совсем совсем не гарантирует их отсутствие.

14. Информация о сайте фирмы

В случае, если необходимо узнать ряд сведений о какой – либо фирме или предпринимателе, многое будет зависеть от имеющейся информации: ищущему может быть известно только название (возможно, неполное), или ИНН, или номер телефона.

Однако даже при весьма ограниченных исходных данных можно получить информацию об интересующей организации.

В каких случаях необходим поиск различных реквизитов организации

Юридическому лицу при осуществлении предпринимательской деятельности, да и в ряде случаев обычному гражданину может понадобиться информация о той или иной организации. Возможно, с этой организацией когда-то сотрудничали, или наслышаны о ее деятельности и прежде чем предлагать заключение договоров, или сотрудничество, хочется побольше узнать о потенциальном контрагенте.

Чем больше исходных данных имеется у ищущего, тем проще получить необходимые сведения как посредством специальных ресурсов в сети Интернет, так и другими способами.

Чаще всего поиск различных реквизитов осуществляют для проверки :

• действует ли организация;
• какую именно деятельность осуществляет (согласно кодам , указанным при регистрации);
• кто является руководителем (исполнительным органом);
• сведений об учредителях и .

Найти такие сведения несложно, но необходимо иметь хотя бы минимум сведений о фирме (например, ее название или ИНН).

Различные методы поиска названия по ИНН

Если известен только ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика), проще всего осуществить проверку и поиск дополнительных сведений через сайт налоговой службы (egrul.nalog.ru).

ИФНС России ведет единый реестр юридических лиц (а также реестр индивидуальных предпринимателей), сведения которых являются общедоступными.

Для получения информации, обладая только номером ИНН на сайте Федеральной налоговой службы необходимо выполнить ряд действий :

• перейти в раздел «Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства»;
• в критериях поиска выбрать «Юридическое лицо»;
• отметить «По ИНН/ОГРН»;
• набрать номер ИНН;
• ввести цифры с картинки (капчу);
• нажать «Найти».

В результате поиска появляется электронная выписка из с рядом сведений об организации. Ее также можно скачать в файле PDF и распечатать.

Кроме сайта налоговиков попробовать поискать информацию можно следующими способами:

• На сайтах, предоставляющих информацию об организациях (введя запрос типа «ИНН__________ найти сведения». Следует помнить, что такие сайты только часть информации выдают бесплатно, а за расширенные данные просят оплату.
• В поисковике. Забив запрос аналогично вышеописанному, с большой долей вероятности можно получить ряд сведений об интересующей фирме.
• Не прибегая к сети Интернет, можно сделать запрос в ИФНС (оплатив пошлину и указав ИНН). В этом случае сведения будут предоставлены в виде заверенной .

Поскольку любая фирма когда-нибудь размещала о себе информацию в сети, найти о ней сведения, обладая хотя-бы номером ИНН не составляет труда. Однако, лучше пользоваться официальными сведениями госреестров.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн. Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН , ЕНВД , ПСН , ТС , ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь , как это стало просто!

Различные методы поиска ИНН организации по названию

Аналогично поиску по номеру ИНН проводится поиск организации по ее названию.

На сайте ИФНС России можно получить выписку из ЕГРЮЛ, если:

• в соответствующем разделе сделать отметку в кружке «По наименованию юр. лица»;
• ввести капчу и нажать «Найти».

Также можно воспользоваться другими методами :

• поиска в сети интернет (платно/бесплатно, полученные данные неофициальные);
• запроса в налоговой инспекции по наименованию фирмы.

Если название достаточно распространенное, выписок придется сделать несколько, и анализируя их содержание (по видам деятельности, месту регистрации, учредителю и проч.), выбрать искомую информацию.

Поиск других реквизитов

Чтобы удостовериться в надежности организации, сделать вывод о ее устойчивости и роде занятий, нужно изучить всю информацию, которую можно получить всеми доступными способами. Самый доступный из них – скачать выписку с сайта налоговой инспекции по названию организации.

Используя сведения из ЕГРЮЛ становятся известными следующие данные:

• (местонахождение, указанное при регистрации фирмы). Таким образом делается вывод о регистрации по домашнему адресу или адресу нежилой (офисной) недвижимости. На сайте ИФНС можно проверить, не является ли указанный адрес местом (так называемый «черный список»).
• - код причины постановки на учет. Первые две цифры означают субъект РФ, где находится фирма, следующие две - номер налоговой инспекции, зарегистрировавшей ее. Без КПП нельзя , участвовать в для обеспечения госнужд.
• - основной регистрационный номер, присвоенный юрлицу при его регистрации. ОГРН и ИНН являются уникальными номерами, идентифицирующими организацию как субъект правоотношений.
• Коды ОКВЭД (виды деятельности, выбранные фирмой при регистрации).
• Размер уставного капитала (для ООО и АО).
• Номера и даты регистрации во внебюджетных фондах (Пенсионном, соцстрахования).
• Ряд других сведений.

Если в качестве исходных данных для поиска организации имеется только телефонный номер , можно произвести поиск несколькими методами:

• через программу «ДубльГис» (можно установить бесплатно, действовать по подсказкам программы);
• через справочную «09» (если номер телефона в «городском формате»);
• по справочникам типа «Желтые страницы», выбрав соответствующий роду занятий фирмы раздел;
• через поисковики в Интернете.

Надо сказать, что поиск по номеру телефона достаточно трудоемок, так как единой информационной системы телефонных номеров не существует практически ни в одном регионе нашей страны.

Как найти организацию, если мало сведений

В большинстве случаев найти сведения о какой-либо фирме несложно. Значительное время придется затратить на поиск только в том случае, если сведений о ней мало или они неполные.

Например, известно только краткое наименование, или неполное название фирмы.

• ввести данные на сайте egrul.nalog.ru и скачать все выписки по запросу;
• если известен регион регистрации, зайти на соответствующий сайт ИФНС и поискать на нем;
• в поисковике ввести всю имеющуюся информацию (название, вид деятельности, регион или др. имеющиеся сведения) и исходя из полученного результата вернуться к поиску на сайте ИФНС.

Безусловно важно проверить возможного партнера перед началом совместной деятельности хотя бы по нескольким критериям. Современный уровень информационного развития общества и общедоступные реестры организаций и предпринимателей, официально ведущиеся в нашей стране, позволяют сделать это, обладая для начала даже самой скудной информацией.

Как бесплатно получить выписку из ЕГРЮЛ и узнать сведения об организации, показано в следующем видеоматериале:

Что такое ОГРН? Как и где можно проверить компанию по ОГРН? Что можно узнать о юридическом лице с его помощью?

Ниже разберем все эти вопросы по порядку.

Что представляет собой ОГРН?

Для того, чтобы идентифицировать человека, ему присваивается идентификационный код, а для идентификации юридических лиц используют ОГРН.

Основной государственный регистрационный номер (дальше ОГРН) – это номер, который присваивается компаниям при создании юридического лица.

Такую идентификацию присваивают только юридическим лицам для контроля уплаты налогов. Номер является обязательным для всех предприятий любой формы собственности. Выдается код в налоговой инспекции при регистрации компании, фирмы или предприятия.

ОГРН насчитывает тринадцать цифр, каждая из которых имеет свои характеристики. Данный код должен отображаться на печатях и штампах компании.

Разъяснение цифр в регистрационном номере:

1. Первый знак указывает на то, к какому государственному номеру относится запись.
   Если первой в коде стоит цифра «1» или «5», значит, данный код относится к основному регистрационному номеру.

   Если первой стоит цифра «2», значит, запись относится к иному регистрационному номеру.
   Цифра «3» указывает на то, что код присвоен индивидуальному предпринимателю.

2. Второй и третий знак кода указывает на год занесения компании в реестр: последние две цифры года.
   Пример: если годом занесения компании в реестр является 2003 год, значит, вторая цифра в коде будет «0», а третья – «3».
3. Четвертая и пятая цифра в коде – это порядковый номер субъекта РФ.
   Согласно 65 статьи конституции РФ, каждой республике и регионе государства присвоен свой код, который позволяет идентифицировать республику в различных кодах и наименованиях.

   Именно этот двухзначный код и отражает четвертая и пятая цифра регистрационного номера.

4. Шестой и седьмой знак – это обозначения налоговой инспекции, в которой присваивался код юридическому лицу.
5. Восьмой, девятый, десятый, одиннадцатый и двенадцатый знак – это номер записи в едином государственном реестре юридических лиц (дальше ЕГРЮЛ).
6. Тринадцатая цифра – контрольное число.

Все цифры кода всегда находятся в неизменном порядке и означают одно и то же у всех ОГРН.

Как узнать юридический адрес фирмы по ОГРН рассказывается в видео.

Где можно проверить организацию по ОГРН

С помощью ОГРН можно проверить любую организацию, фирму, контрагента, ООО или другое юридическое лицо на дачу правдивой информации о себе.

Для чего может понадобиться проверка данного кода:

• для того, чтобы подтвердить, действительно ли существует такая компания;
• для проверки подлинности документов, которые вы получаете от своих контрагентов;
• для того, чтобы получить информацию о директоре предприятия: его ФИО;
• для выяснения, нет ли предприятия или ее учредителей в черном списке налоговой службы. В черном списке находятся компании, которые не сплачивают налоги и выполняют различные манипуляции, для того чтобы совершить с помощью кода незаконные операции;
• с помощью этих тринадцати цифр можно узнать место расположения компании;
• для выяснения ИНН компании.

Доверительные отношения – это хорошо, но в бизнесе доверять нельзя никому. Лучше один раз удостовериться в честности контрагента, чем потом исправлять последствия, в случае, если контрагент окажется мошенником.

Проверить организацию по ОГРН можно в налоговой службе или в онлайн-режиме, на специальных сайтах, которые предлагают разъяснение такого кода. Как правило, такие сайты предлагают свои услуги не бесплатно, но можно найти и бесплатный сервис проверки ОГРН.

Для того чтобы проверить данные, вам понадобится номер ОГРН (его можно найти на любой печатке или штампе вашего контрагента) или название юридического лица.

Где и как бесплатно онлайн проверить организацию по ОГРН

Среди всех сайтов, на которых можно узнать больше о юридическом лице, лучше всего, доверять проверенным источникам.

Достоверная информация о компаниях размещается на официальном сайте федеральной налоговой службы.

Для того, чтобы проверить организацию, вам необходимо зайти на сайт https://egrul.nalog.ru , выбрать юридическое лицо или предпринимателя, ввести наименование компании или код ОГРН и занести защитный код на картинке. После этого сайт выдаст вам нужную информацию о компании, которой вы интересуетесь.

Какие сведения можно узнать при проверке по ОГРН

При проверке по ОГРН можно узнать следующие сведения о предприятии или предпринимателе:

1. Полное и сокращенное наименование компании.
2. Юридический адрес, с названием города, улицы, дома, а также индекса.
3. Действующие коды: ОГРН, ИНН и КПП.
4. Дата присвоения кода регистрационного номера (дата регистрации компании как юридического лица).
5. Название и место расположения регистрирующего органа.
6. Сведения о доверенном лице.
7. Данные о деятельности компании.
8. Данные о внесении компании в ЕГРЮЛ.

Как вы видите, с помощью кода ОГРН можно узнать полную информацию о контрагентах, с которыми ваша компания сталкивается по работе каждый день.

Как проверить ОГРН ИП узнайте из видео.

Для получения информации по интересующему Вас юридическому лицу необходимо обратиться на сайт Федеральной налоговой службы (www. nalog.ru) который приведен ниже. Сервис позволяет по ИНН, ОГРН найти реквизиты налогоплательщика организации на nalog.ru.

Предоставление сведений из ЕГРИП: когда налоговики потребуют плату

Минфин РФ в своем письме № 03-01-11/8697 от 17.02.2016 уточняет, когда взимается плата за предоставление сведений из ЕГРИП об индивидуальном предпринимателе. Ведомство напоминает, что размер платы за предоставление сведений из Единого госреестра индивидуальных предпринимателей на бумажном носителе составляет 200 рублей. Размер платы за срочное предоставление сведений - 400 рублей.

При этом взимание такой платы не зависит от правового статуса заявителя. Соответственно, такая плата может взиматься, в том числе с заявителей, являющихся физлицами, которые не зарегистрированы в качестве ИП.

Вместе с тем, предоставление содержащихся в ЕГРИП сведений об ИП в форме электронного документа осуществляется бесплатно на сайте ФНС России.

к меню

Получить сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о юридическом лице/ИП в форме электронного документа

Справка в формате pdf будет подписана усиленной квалифицированной подписью налогового органа, которая равнозначна справке на бумажном носителе, подписанной собственноручной подписью должностного лица налогового органа и заверенной печатью налогового органа.

Узнать СВЕДЕНИЯ из ЕГРЮЛ о фирмах или ИП с сайта налоговой

Поиск возможен по одному из перечисленных полей "Наименование организации", "ОГРН", "ГРН", "ИНН" или "КПП".

Примечание : Обратите внимание, что при поиcке по наименованию, следует вводить только его оригинальную часть без кавычек и указания на организационно-правовую форму (ООО, ЗАО, ОАО и т.д.), а также учитывать, что поиск проводится по полному наименованию компании. Интересуемый адрес организации определяется по результату запроса.

Кроме того, информация может быть Вам предоставлена в порядке, установленном ст. 7 Федерального закона №129-ФЗ и утвержденными постановлением Правительства РФ от 19.06.2002 № 438 «Правилами ведения Единого государственного реестра юридических лиц и предоставления содержащихся в нем сведений». В соответствии с п.23 указанных Правил, информация предоставляется регистрирующим органом о конкретном юридическом лице по запросу при условии предоставления одновременно с запросом документа, подтверждающего оплату. Размер платы за предоставление информации физическим лицам в виде выписки из государственного реестра, составляет 200 рублей, за срочное предоставление сведений 400 рублей. Запрос необходимо адресовать в регистрирующий (налоговый) орган по месту нахождения организации.

БЫСТРАЯ ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ

Поиск происходит по любым реквизитам: названию, адресу, ФИО, ИНН и другим параметрам. Финансовое состояние, сообщение о банкротстве, исполнительные производства. Одновременно в строку поиска можно писать сочетание нескольких реквизитов! Поиск любого человека по ФАМИЛИИ. Поиск предпринимателя. И много . Более 10 000 компаний уже работают в Фокусе!

к меню

Информация о юридических лицах и ИП

Поиск по ОГРН, ИНН, названию, ФИО директора и адресу

Основная информация об организации на основании сведений из ФНС РФ и Росстата включая:

• название, адрес, сведения о состоянии ЮЛ,
• основные реквизиты (ОГРН, ИНН, КПП, ОКПО и другие),
• руководство и учредители организации,
• сведения о выданных лицензиях,
• филиалы и представительства,
• виды деятельности,
• управляющая компания, держатель реестра АО и многое другое.

А также важные сведения из специальных реестров ФНС РФ:

• юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица,
• адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами,
• сведения о физических лицах, являющихся учредителями (участниками) нескольких юридических лиц,
• сведения о физических лицах, являющихся руководителями нескольких юридических лиц,
• единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

Хотите узнать свою задолженность по транспортному налогу, имущественному и земельному налогу?

Прежде всего, нужно убедиться в том, что компания зарегистрирована в установленном порядке и ведет деятельность. Это можно сделать разными способами.

Проверить ИНН

Удостоверьтесь в том, что ИНН поставщика — не случайный набор цифр, а реальный цифровой код, который принадлежит компании, предлагающей сделку.

Проверить это очень просто, так как у ИНН есть свой алгоритм, и поддельный номер, скорее всего, ему соответствовать не будет. Распознать ошибку в ИНН можно в любой программе для подготовки сведений о доходах физических лиц, введя номер в поле «ИНН работодателя». Если номер не будет удовлетворять алгоритму, появится сообщение об ошибке.

Одновременно установить подлинность ИНН и принадлежность его той или иной компании можно на сайте ФНС или с помощью сервиса проверки контрагентов .

Запросить копию свидетельства о госрегистрации (или лист записи в ЕГРЮЛ)

Свидетельство о госрегистрации подтверждает, что контрагент существует как юридическое лицо и учтен как налогоплательщик. С 1 января 2017 года при регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей вместо свидетельства о госрегистрации выдается лист записи нужного реестра — ЕРГЮЛ или ЕГРИП. Таким образом, лист записи — это документ, подтверждающий факт внесения записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

В соответствии с п.13 Правил ведения ЕГРЮЛ лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело юридического лица. В соответствии с п.19 Правил ведения ЕГРИП лист записи государственного реестра включается в регистрационное дело индивидуального предпринимателя.

Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.

Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС .

Баланс позволяет сделать сразу несколько важных выводов о компании:

• Во-первых, он подтверждает, что фирма сдает отчетность.
• Во-вторых, позволяет установить, велась ли организацией хозяйственная деятельность.
• В-третьих, из бухотчетности можно узнать о «портфеле» средств, которыми располагает компания. Если у фирмы практически нулевая стоимость активов, существенные долговые обязательства и уставный капитал 10 000 руб., - это повод задуматься, стоит ли давать такой фирме, например, товарный кредит. Слишком низкие по сравнению с суммой предполагаемой сделки обороты компании могут свидетельствовать и о том, что поставщик укрывает часть доходов. В этом случае от сделки лучше отказаться.

На основе данных бухгалтерской отчетности легко составить финансовый анализ, который покажет динамику деятельности компании и позволит оценить ее финансовую устойчивость. В сервисе на карточке компании можно найти ссылки на бухгалтерскую отчетность и минифинанализ, который позволит сразу же увидеть ключевые моменты в бухформах без необходимости изучения большого и сложного финансового отчета по компании.

Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года, можно также получить на сайте ФНС .

Дополнительная аналитика

Необходимо убедиться в добросовестности контрагента и собрать доказательства того, что вы осуществляли необходимую проверку. Почему это важно? В случае судебного разбирательства это позволит подтвердить, что ваша компания проявила .

С точки зрения налоговиков () компания не проявила должную осмотрительность, если у нее нет:

• личных контактов руководства в компании-контрагенте при обсуждении условий поставок и при подписании договоров;
• документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента, копий документа, удостоверяющего его личность;
• сведений о фактическом местонахождении контрагента, а также о местонахождении складских, производственных, торговых площадей;
• информации о способе получения сведений о контрагенте (реклама, рекомендации партнеров, официальный сайт и т.п.);
• информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
• информации о наличии у контрагента необходимой лицензии (если сделка заключается в рамках лицензируемой деятельности), свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;
• информации о других участниках рынка аналогичных товаров, работ, услуг, в том числе тех, кто предлагает более низкие цены.

Сведения о компании

Массовый адрес регистрации

Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил , в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации. Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.

Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе. Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно . Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.

Как проверить «массовость» адреса? Во-первых, на сайте ФНС доступен сервис, сверяющий вводимый пользователем адрес со списком массовых адресов. Во-вторых, показывает, какие компании зарегистрированы по тому же адресу, что и интересующий пользователя контрагент, сервис . В ряде случаев такое «соседство», даже если речь не идет о массовой регистрации, может оказаться существенным.

Фактическое местонахождение контрагента

Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.

Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию. Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.

В Контур.Фокусе можно за один клик осмотреть панораму зданий и окрестностей по указанному юридическому лицу. Эта опция называется .

Посильность условий договора для контрагента

Необходимо располагать очевидными доказательствами того, что контрагент имеет реальную возможность выполнить условия договора. Во внимание принимается, прежде всего, время, затрачиваемое на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.

Нарушения налогового законодательства

Налогоплательщик вправе запросить у налоговиков сведения об уплате налогов контрагентами. При этом не принципиально, ответит ли инспекция на запрос компании. Кодексом не установлена обязанность налоговых органов предоставлять налогоплательщикам по их запросам информацию об исполнении контрагентами обязанностей, предусмотренных законодательством о налогах и сборах, или о нарушениях ими законодательства ().

Как показывает арбитражная практика, о должной осмотрительности компании свидетельствует сам факт обращения в налоговую инспекцию с просьбой оказать содействие в проверке добросовестности контрагентов.

Чтобы факт обращения в инспекцию был зафиксирован, запрос следует отправлять заказным письмом с уведомление о вручении (у вас остается один экземпляр описи и вернувшееся уведомление) или подать запрос лично в канцелярию налоговой инспекции (в этом случае на руках остается копия запроса с отметкой о принятии).

Арбитражные дела

«Черный список» на сайте ФНС

Речь идет о реестре дисквалифицированных лиц. Дисквалификация — это административное наказание, которое заключается в лишении физического лица определенных прав, в частности, права занимать руководящие должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом.

Основанием для дисквалификации может послужить преднамеренное или фиктивное банкротство, сокрытие имущества или имущественных обязательств, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов и пр.

Чтобы избежать сотрудничества с компаниями, руководитель которых был дисквалифицирован, достаточно проверить потенциального партнера через специальный сервис на сайте ФНС . Поиск осуществляется по наименованию юридического лица и ОГРН.

К концу 2018 года ФНС запустила в тестовом режиме сервис «Прозрачный бизнес », который можно использовать для сбора комплексной информации о налогоплательщике - организации и проявления должной осмотрительности.

Если ввести в поиск данные об ИНН, ОГРН или наименовании компании, то появится следующая информация:

• дата госрегистрации и основного госрегистрационного номера юрлица, способ образования юрлица и наименование регистрирующего органа;
• сведения об учете организации в налоговом органе;
• состояние юрлица;
• адрес юрлица и информация об адресе массовой регистрации;
• ОКВЭД;
• размер уставного капитала;
• недостоверные данные о руководителе компании, управлении деятельностью множества иных юрлиц;
• категория субъекта малого и среднего предпринимательства.

Обращать внимание следует на знак треугольника, который может появиться в разделе как предупреждение. Это значит, что информация требует особого внимания.

Полномочия лица, подписывающего документы

Минфин рекомендует при проверке контрагентов получать документальное подтверждение полномочий руководителя (его представителя). В случае если документы подписывает представитель компании, от контрагента нужно получить доверенность или иной документ, уполномочивающий того или иного человека подписывать документы от лица компании.

Также Минфин рекомендует налогоплательщикам запрашивать у руководителя компании-контрагента документы, удостоверяющие личность. Это подтвердит, что документы подписывает именно тот человек, который имеет на это полномочия. Кроме того, возможны случаи, когда контрагент зарегистрирован на утерянный или украденный паспорт. Выяснить это можно на сайте ФМС .

Информация о сделке

Подтверждение личных контактов при заключении сделки

Отсутствие личных контактов при заключении сделки может свидетельствовать о том, что налогоплательщик не проявил должную осмотрительность. Доказать обратное помогут собранные данные об обстоятельствах заключения договора с контрагентом (кто участвовал в переговорах, кто отпускал товар и пр.).

Проверка документов по сделке

Эта процедура позволяет избежать не только претензий налоговых органов, но и возможных судебных споров.

• проверить адрес, указанный в документах контрагента, в частности, в счетах;
• удостовериться, что документы поставщика не содержат логических противоречий и соответствуют НК РФ и другим законам;
• сопоставить подписи сотрудников на документах, чтобы исключить ситуацию, когда разные подписи ставятся от имени одного лица (такие документы лучше исключить, чтобы ИФНС не завила об их фиктивности).

Приведенный список «фильтров» — неполный. Можно и другими способами проявить осмотрительность в выборе контрагента и получить о нем максимально полную информацию.